上交所9日下午召开2014年第4次网上发布会。发布会通报了近期上市公司信息披露监管转型和年报审核工作。
上交所信息披露直通车业务实施后,信息披露事前审核转向事后监管。从统计数据看,今年1至4月,上交所针对上市公司及相关主体的违规失信行为,共做出了42份纪律处分和决定,较2013年同期的14份决定有大幅增长;共涉及75名董监高、12家上市公司和19名股东,其中,公开认定1人不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员,公开谴责了8名董监高和1家上市公司。另外,对10家上市公司及相关信息披露义务人发出了纪律处分意向,目前正根据上交所相关程序进入调查核实和反馈审核阶段,并将根据核查结果及时作出处分决定。
针对沪市未在法律规定期限内披露年报的博汇纸业、ST成城,上交所已对其股票实施了停牌。目前,上交所已要求两公司发布关于延期披露定期报告的临时公告,向市场和投资者充分提示风险,同时已启动对两公司及其全体高管人员的纪律处分程序。后续,上交所还将继续督促公司、会计师事务所尽快完成年报和季报的披露工作。
上交所最后通报了年报专题分析工作。今年上交所对年报专题进行了适度调整,将重点放在蓝筹股市场建设和信息披露监管两个方面,目的是提高分析总结的有效性和针对性,具体分为四类主题,一是蓝筹股市场建设类,如年报整体业绩报告、年报现金分红报告和并购重组报告;二是监管工作类报告,如年报审核监管情况报告;三是会计审计类报告,主要分析实务中会计、审计与内部控制存在的疑点和难点;四是综合类报告,包括公司治理年度报告和管理层讨论与分析等。
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